现金资产一般包括：在途托收现金、在中央银行的存款、代理行存款以及银行库存现金。在途现金是指托收未达款，也是银行向单位或者个人收取的票据；存款是指存款准备金，由超额准备金和法定存款准备金组成；代理行存款主要用于同行之间的业务往来；库存现金是银行发生往来在途的现金。
现金资产在运营中的作用
现金资金是银行资产业务中最富流动性的部分，它具有形态易变和周转期短的两个特点，可以在一定的程度上降低企业的财务风险。有时现金资金可作为企业在生产运营中资金空缺而发放的贷款，它的期限短，周转性极强，是企业客户使用最频繁的贷款。假如银行现金资产过少，手头没有足够的现金满足储蓄账户的提款需求，那将丧失储蓄账户对银行的信任。所以银行的现金资产需要保持一个合理的水品。即使现金资产没有利息的收入，只要不妨碍交易的发展，银行会尽可能减少现金的库存。
