离岸转手买卖也称转口贸易，指货物所有权在居民与非居民之间转移，且货物流全程不在境内的贸易方式，居民（中间商）赚取上下游差价。长期以来，离岸转手买卖的贸易背景真实性一直是监管的难点与重点。外管政策引入了总量核查的管理方式，但有一定的滞后性。2015年汇改后，虚假贸易活动一定程度上受到抑制，但不少贸易商为了继续融资，仍借助转口贸易进行套利。
2017年2月《跨境人民币业务操作指引》试行，对银行审核跨境人民币离岸转手买卖业务提出具体要求：
1、银行应严格落实“展业三原则”，对转口贸易跨境人民币结算业务做好真实性审核。
2、对同一合同项下转口贸易支出金额超过相应收入金额20%(不含)，以及先支后收项下收支间隔日期超过90天的，银行应严格审核业务单证，并应通过审核客户主体信息、业务办理历史数据等方式加强审查其业务合理性，必要时可暂停为其办理支出业务。
3、银行应采取有效手段，通过国际提单查询机构、船公司网站、仓储公司等核实转口贸易涉及的物权凭证(提单、仓单等)的真实性和一致性。
4、对重点监管名单内的企业，应严格进行业务真实性审核。
